资本收益、股息和利息收入

大多数投资收入是应纳税的. 但你的确切税率将取决于几个因素, 包括你的纳税等级, 投资类型, 和(资本资产), 就像Stocks或房地产)你在卖出之前拥有它们多长时间.  
 

让明陞m88手机客户端app来看看

  • 资本利得

    如果你出售一项资产的价格超过了你的买入价, 你的利润(减去你的成本基础)被称为资本收益. 

     

    短期资本利得 出售一年或更短时间内拥有的资产是否有利润. 他们通常按普通所得税税率(10%、12%、22%、24%、32%、35%或37%)缴税。.

     

    长期资本利得 出售你拥有的资产超过一年的利润是多少. 他们通常按较低的长期资本利得税税率(0%、15%或20%)征税.

     

    Stocks销售的资本收益通常显示在 1099-B 工具提示 你从你的银行或经纪公司,或在 K-1 工具提示 .

  • 股息

    股息 工具提示 可以是普通的还是合格的,并以不同的税率征税.

     

    普通股息 按普通所得税税率纳税吗. 它们通常在1号框中报告 1099 - div 工具提示 你从银行或经纪公司,或K-1上获得的收益.

     

    合格的股息 按较低的资本利得税率征税. 如果您收到它们,它们应该出现在您的1099 - div的1b框中.

  • 利息收入

    大多数类型的利息收入按普通所得税税率征税.

     

    可免除联邦税的利息收入包括:

     

    • 市政债券利息 
    • 私人活动债券
    • 免息股息(例如,投资市政债券的共同基金) 

    利息收入通常显示在 1099 - int 工具提示 你从银行或经纪公司,或K-1上获得的收益.


净投资所得税(NIIT)

如果你有投资收入和调整后的总收入 (东方三博士) 工具提示 是否超过以下金额,您可能还欠3.8%净投资所得税(有时称为NIIT).  

以下是MAGI的净投资所得税门槛:

申请状态  麦琪阈值 
单  $200,000
共同申请结婚 $250,000
单独申请结婚  $125,000

如果你欠这个税

如果你欠这个税, 它将只适用于您的总净投资收益或您的MAGI超过阈值的部分-以较少者为准.

找出哪些是净投资收益,哪些不是.


成本的基础上

你今年卖掉投资了吗? 如果是这样,你可能有 资本收益或损失 工具提示 报告你的纳税申报单——这意味着你还需要报告你的原始或调整后的成本基础. 国税局用它来计算你的 资本利得税 工具提示 因此,不正确申报可能会导致你缴纳过多或过少的税.  

  • 什么是成本基础?

    你的成本基础是你为投资支付的原始购买价格, 加上佣金, 费用, “加载,以及你为获得投资而支付的任何其他交易成本.

  • 调整后的成本基础是什么?

    在某些情况下,您可能需要调整—增加或减少—您的原始成本基础. 最常见的原因包括股息再投资, 洗萨尔es, 公司行为(如合并、分拆和Stocks分割).

这里有一个例子:

假设你投资了10美元,1万美元(包括佣金和费用)的Stocks支付200美元的应税股息, 你会自动将红利进行再投资. 这使你的原始成本基础为10,000美元,调整后的成本基础为10,200美元. 

如果你卖掉你的Stocks, 使用较高的(调整后的)成本基础上,你的税收将减少你的资本收益额外200美元,使你欠的税更少. 如果你在出售Stocks时赔钱(资本损失), 你还是会想要使用较高的成本基础,因为国税局会把它加到你的损失中, 哪些可能会进一步减少你的应税收入.  
 

投资所得税

你可能欠的额外税款(AMT, UBTI,外国税款)

作为一个投资者, 企业主, 或高收入, 你可能更有可能欠普通所得税和资本利得税之外的额外税收. 以下是你应该知道的三种额外税收: 

你可能欠下的额外税款

替代性最低税(AMT) 非相关业务应纳税所得额 外国税收
AMT是一种与常规税不同的替代性税收计算方法. 它的目的是确保所有纳税人至少支付最低税额.

可以触发AMT的情况包括家庭收入高, 实现了巨大的资本收益, 或者行使Stocks期权. 
 
如果你拥有一家免税实体,其部分收入来自与该组织的主要目的不直接相关的活动, 你可能欠UBTI税. 赚取UBTI的退休Accounts投资也可能触发该税. 

该税只适用于收入的一部分 无关的经营活动 工具提示 . 利息、股息和资本收益通常不包括在UBTI中. 

更多信息,请访问www.国税局.政府.   
股息, 感兴趣, 国际投资的资本收益可能由外国征税, 以及美国.S.

这是双重征税. 但在大多数情况下,你可以放一些或全部 合格的外国税收 工具提示 你用国外的税收抵免或申报国外的税收作为一个分项扣除来偿还你的口袋.

要确定你是否缴纳了国外税款,请查看相关的K-1、1099 - div、1099 - int或1099-B.   

了解更多有关AMT和如何知道你是否欠它.


接下来你能做什么